政府訂單是指政府部門使用財政性資金采購貨物、工程和服務(wù)的行為，涵蓋了公共資源交易活動中的政府采購和建設(shè)工程交易。
其參與主體是金融機(jī)構(gòu)、中小企業(yè)、擔(dān)保機(jī)構(gòu)、保險機(jī)構(gòu)和小額貸款機(jī)構(gòu)以及政府機(jī)構(gòu)，其具體模式包括訂單融資和信用擔(dān)保等若干模式。
政府訂單融資，是指參與政府訂單活動中標(biāo)（成交）的供應(yīng)商，憑借采購合同項下的預(yù)期回款作為主要還款來源，向金融機(jī)構(gòu)申請，金融機(jī)構(gòu)以信貸政策為基礎(chǔ)提供資金支持，政府訂單有關(guān)部門配合金融機(jī)構(gòu)確認(rèn)采購合同的真實性、有效性，并按采購合同的要求履行付款業(yè)務(wù)的融資模式。
政府訂單信用擔(dān)保，是將信用擔(dān)保作為政策工具引入政府訂單領(lǐng)域，由專業(yè)擔(dān)保機(jī)構(gòu)為供應(yīng)商向采購人、代理機(jī)構(gòu)、金融機(jī)構(gòu)提供的保證，主要包括投標(biāo)擔(dān)保、履約擔(dān)保等形式。信用擔(dān)保中的融資擔(dān)保則應(yīng)當(dāng)作為訂單融資中的增信形式。
實體經(jīng)濟(jì)貸款難、貸款貴的問題近年來一直很突出，主要表現(xiàn)在以下方面：
一是貸款門檻高：中小企業(yè)特別是小微企業(yè)無抵押就無法獲得貸款。
二是貸款到位遲：企業(yè)提供資料多，流程長，審核程序復(fù)雜。
三是貸款金額少：企業(yè)流動資金周轉(zhuǎn)困難。
四是貸款成本高：融資成本普遍在10%以上。
五是創(chuàng)新型企業(yè)和中小微企業(yè)自身因素：初創(chuàng)時期普遍資金缺乏和貸款擔(dān)保抵押物不足。
政府訂單融資政策充分利用現(xiàn)有采購機(jī)制，以政府采購訂單的預(yù)期回款為主要還款來源進(jìn)行信用貸款，可有效解決政府訂單中標(biāo)企業(yè)融資難融資貴的問題，提高企業(yè)競爭力。
第一，政策功能的創(chuàng)新。
政府訂單融資流程創(chuàng)新性地將政府訂單和供應(yīng)鏈金融相結(jié)合，有效解決金融資金供給側(cè)與社會投資需求側(cè)不匹配、不協(xié)調(diào)和不平衡的難題。
第二，供應(yīng)鏈金融的創(chuàng)新。
政府訂單供應(yīng)鏈金融創(chuàng)新開始從新的視角評估中小型企業(yè)的信用風(fēng)險。從專注于對中小企業(yè)本身信用風(fēng)險的評估，轉(zhuǎn)變?yōu)閷φ麄�政府信用以及政府訂單交易的評估。這樣既真正評估了業(yè)務(wù)的真實風(fēng)險，同時也使更多的中小型企業(yè)能夠進(jìn)入金融機(jī)構(gòu)的服務(wù)范圍。
第三，政策疊加效應(yīng)和綜合配套效益融合。
以深圳為例，通過政府訂單融資改革有效整合相關(guān)既有配套政策，不僅不需要財政資金額外投入，又可以充分發(fā)揮中小企業(yè)貸款風(fēng)險補(bǔ)償政策、財政貼息補(bǔ)助、融資擔(dān)保、政銀合作等各項獨立政策的疊加效應(yīng)和綜合配套效益。
第四，促進(jìn)誠信體系建設(shè)發(fā)展。
訂單融資改革依托《國務(wù)院關(guān)于印發(fā)社會信用體系建設(shè)規(guī)劃綱要（2014—2020年）的通知》，對通過政府訂單合同造假等方式違規(guī)獲取政府訂單融資或無故不及時還款的供應(yīng)商，除按融資合同約定承擔(dān)違約責(zé)任外，應(yīng)按“不良行為情形”記入供應(yīng)商誠信檔案；情節(jié)嚴(yán)重的，記入供應(yīng)商誠信檔案“黑名單”。該項措施有效促進(jìn)和補(bǔ)充完善了社會信用體系的建設(shè)，充分體現(xiàn)了中央提出“推進(jìn)社會誠信體系建設(shè)，讓失信者寸步難行”的精神。
第五，體現(xiàn)了政府既不干涉行政管理也不約束市場行為。
政府部門嚴(yán)格遵循現(xiàn)有公共資源交易程序和國庫支付程序，不涉及現(xiàn)有制度、規(guī)定和程序的改變。政府訂單供應(yīng)鏈金融創(chuàng)新不涉及規(guī)范行政管理事務(wù)，也不約束金融機(jī)構(gòu)和供應(yīng)商的雙向借貸選擇。
第六，做到了真正意義的普惠金融。
據(jù)統(tǒng)計數(shù)據(jù)，政府訂單中標(biāo)企業(yè)中，中小企業(yè)占中標(biāo)金額的三分之二以上。三分之二以上的中小企業(yè)普遍無融資授信額度。中小企業(yè)民間融資年利率基本在10%以上。政府訂單供應(yīng)鏈金額可以降低利率水平約一半左右。
中小微企業(yè)貸款難主要原因有以下三點：
第一：事前和事后的信息不對稱，信息不對稱導(dǎo)致逆向選擇，為了避免逆向選擇，銀行通常不愿意提高借款成本，更傾向于降低供給資金數(shù)量，直接導(dǎo)致即使提高利率銀行也傾向于少貸和不貸，貸款難大于貸款貴。
第二：貸款成本高，包括數(shù)據(jù)成本、獲客成本、風(fēng)控成本和管理成本。
第三：貸款風(fēng)險高，這包括還款能力風(fēng)險、有能力但不還的道德風(fēng)險、還款控制風(fēng)險；缺少抵押物，沒錢才會需求貸款，但沒抵押又不放款，陷入“死循環(huán)”。
供應(yīng)鏈金融的風(fēng)控不同于傳統(tǒng)銀行信貸風(fēng)控，可以有效解決中小微企業(yè)貸款難的問題。但政府訂單供應(yīng)鏈金融屬于政府訂單場景和供應(yīng)鏈金融的交叉領(lǐng)域，其風(fēng)控有其不同的特點和難點：首先是合同的締約。貸款的授信評估階段依托于政府信息公告。涉及中標(biāo)公告（通知書）、合同公示、合同備案。其次是合同的簽訂。貸款的獲客和簽約階段，金融機(jī)構(gòu)對供應(yīng)商貸款賬戶有要求的，供應(yīng)商應(yīng)按金融機(jī)構(gòu)相應(yīng)規(guī)定確認(rèn)政府訂單合同回款賬戶為融資金融機(jī)構(gòu)開立的賬戶，并注明為政府訂單融資賬戶。最后是合同的履約。貸款的貸后管理階段依托于合同的執(zhí)行過程。
文章來源于中國政府采購報
