近日，深圳證券交易所（簡(jiǎn)稱“深交所”）發(fā)布“關(guān)于《深圳證券交易所資產(chǎn)支持證券掛牌條件確認(rèn)業(yè)務(wù)指引第1號(hào)——確認(rèn)程序》的通知”（簡(jiǎn)稱“通知”），通知對(duì)ABS掛牌條件確認(rèn)程序（即申報(bào)流程）進(jìn)行了更新。

      相比之前的申報(bào)流程，本次深交所主要做了如下更新：

      一是，新增不予受理、繼續(xù)出具反饋意見情形。參照《審核規(guī)則》，明確發(fā)行人在三十個(gè)工作日內(nèi)未能提交全部補(bǔ)正申請(qǐng)文件，或者在三十個(gè)工作日內(nèi)提交的補(bǔ)正申請(qǐng)文件不符合規(guī)定形式等情形的，將不予受理；明確反饋意見回復(fù)不符合相關(guān)要求或者出現(xiàn)其他重大事項(xiàng)等情形時(shí)可以繼續(xù)出具反饋意見。

      二是，完善辦理時(shí)限要求。掛牌條件確認(rèn)各環(huán)節(jié)計(jì)時(shí)單位由交易日改為工作日，管理人反饋回復(fù)時(shí)限由二十個(gè)交易日調(diào)整為十五個(gè)工作日。同時(shí)，為進(jìn)一步提升監(jiān)管服務(wù)效能，明確掛牌條件確認(rèn)程序總體時(shí)限為四十五個(gè)工作日，并新增無反饋意見通知、審議意見通知、中止核對(duì)申請(qǐng)、恢復(fù)核對(duì)申請(qǐng)、出具掛牌條件確認(rèn)文件、恢復(fù)核對(duì)后更新申請(qǐng)文件等環(huán)節(jié)的辦理時(shí)限要求。

      三是，新增請(qǐng)示報(bào)告制度。本次取消針對(duì)重大無先例項(xiàng)目的外部專家咨詢機(jī)制。同時(shí)，參照《審核規(guī)則》，明確存在重大疑難問題、重大無先例情況等情形時(shí)，及時(shí)請(qǐng)示中國(guó)證監(jiān)會(huì)。

      四是，明確掛牌工作小組會(huì)議議事機(jī)制。明確資產(chǎn)證券化掛牌工作小組成員組成、成員任職條件、職責(zé)、工作紀(jì)律、會(huì)議形式、會(huì)議召開程序等事宜，并參照《審核規(guī)則》刪除“有條件通過”審議意見類型，新增審議意見為通過但附補(bǔ)充事項(xiàng)情形及暫緩審議安排。

      五是，其他內(nèi)容。首先是，對(duì)特殊事項(xiàng)進(jìn)行適應(yīng)性調(diào)整。參照《審核規(guī)則》，調(diào)整了資產(chǎn)支持證券掛牌條件確認(rèn)中止核對(duì)和終止核對(duì)情形。其次是，優(yōu)化規(guī)則內(nèi)容安排。結(jié)合全面優(yōu)化資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)規(guī)則體系安排，刪除申請(qǐng)文件清單等與確認(rèn)程序關(guān)聯(lián)性不強(qiáng)的內(nèi)容，另行規(guī)定。最后是，壓實(shí)相關(guān)主體責(zé)任。明確管理人、原始權(quán)益人和證券服務(wù)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)認(rèn)真履行職責(zé)，關(guān)注掛牌條件確認(rèn)進(jìn)展，認(rèn)真閱讀反饋意見，按照反饋意見要求進(jìn)行核查，及時(shí)回復(fù)反饋意見，并對(duì)回復(fù)內(nèi)容的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性負(fù)責(zé)。

      更新后，深交所ABS產(chǎn)品的申報(bào)流程，整理如下：

      具體認(rèn)為受理階段、核對(duì)階段、審議階段等。說明如下：

      1.管理人制作申請(qǐng)材料。管理人申請(qǐng)資產(chǎn)支持證券在本所掛牌，應(yīng)當(dāng)符合《管理規(guī)定》等法律法規(guī)和本所業(yè)務(wù)規(guī)則的規(guī)定，且不存在中國(guó)證券投資基金業(yè)協(xié)會(huì)《資產(chǎn)證券化基礎(chǔ)資產(chǎn)負(fù)面清單》列示情形。管理人提交的申請(qǐng)文件編制及簽章、格式等事項(xiàng)應(yīng)當(dāng)符合中國(guó)證監(jiān)會(huì)及本所相關(guān)規(guī)定。

      2.交易所核對(duì)申請(qǐng)材料并受理。交易所在收到申請(qǐng)文件后，在二個(gè)工作日內(nèi)對(duì)申請(qǐng)文件是否齊備和是否符合規(guī)定形式要求進(jìn)行核對(duì)。申請(qǐng)文件齊備且符合要求的，本所予以受理，并及時(shí)告知管理人；申請(qǐng)文件不齊備或者不符合要求的，本所一次性告知需補(bǔ)正的事項(xiàng),管理人應(yīng)當(dāng)及時(shí)予以補(bǔ)正，補(bǔ)正時(shí)間最長(zhǎng)不得超過三十個(gè)工作日。管理人補(bǔ)正申請(qǐng)文件的，本所收到申請(qǐng)文件的時(shí)間以最終提交補(bǔ)正的時(shí)間為準(zhǔn)。

      3.交易所指定核對(duì)人員核對(duì)材料并提出重點(diǎn)關(guān)注問題。交易所受理申請(qǐng)文件后，確定兩名核對(duì)人員，核對(duì)人員的確定應(yīng)當(dāng)符合本所回避制度的規(guī)定。核對(duì)人員根據(jù)法律法規(guī)以及本所業(yè)務(wù)規(guī)則對(duì)專項(xiàng)計(jì)劃涉及的基礎(chǔ)資產(chǎn)、現(xiàn)金流預(yù)測(cè)、交易結(jié)構(gòu)、風(fēng)險(xiǎn)控制以及信息披露等事項(xiàng)進(jìn)行核對(duì)，提出重點(diǎn)關(guān)注問題。

      4.反饋會(huì)討論并出具反饋意見。就核對(duì)人員提出的重點(diǎn)關(guān)注問題，由核對(duì)人員提交反饋會(huì)集體討論，確定反饋意見。反饋會(huì)由本所相關(guān)人員參加，可以采取現(xiàn)場(chǎng)會(huì)議、通訊會(huì)議等方式召開。反饋會(huì)討論認(rèn)為需要出具反饋意見的，交易所應(yīng)當(dāng)自受理申請(qǐng)文件之日起十個(gè)工作日內(nèi)出具反饋意見。反饋會(huì)討論認(rèn)為不需要出具反饋意見的，交易所應(yīng)當(dāng)自受理申請(qǐng)文件之日起十個(gè)工作日內(nèi)通知管理人，并自通知之日起五個(gè)工作日內(nèi)召開掛牌工作小組會(huì)議進(jìn)行審議。

     5.掛牌小組審議。掛牌工作小組會(huì)議由五名掛牌工作小組成員參加。掛牌工作小組會(huì)議通過合議形成通過或者不通過的審議意見。