2023年中小上市銀行票據(jù)業(yè)務(wù)分析
作者：江西財(cái)經(jīng)大學(xué)金融學(xué)院在讀研究生 吳肖鵬
研究方向：票據(jù)經(jīng)營(yíng)管理
（一）票據(jù)承兌業(yè)務(wù)
票據(jù)承兌是匯票的付款人承諾在匯票到期時(shí)支付票款給持票人的行為。承兌為匯票所獨(dú)有，是商業(yè)匯票流通的基礎(chǔ)。票據(jù)承兌業(yè)務(wù)對(duì)銀行來(lái)說(shuō)具有重要的戰(zhàn)略意義和經(jīng)濟(jì)價(jià)值，它不僅增加了銀行的資金來(lái)源和手續(xù)費(fèi)收入，還幫助銀行進(jìn)行了風(fēng)險(xiǎn)管理、滿足了市場(chǎng)需求并促進(jìn)了貿(mào)易活動(dòng)。
首先，從圖4的數(shù)據(jù)中我們可以看到，在這三年間，其票據(jù)承兌業(yè)務(wù)均有呈現(xiàn)增長(zhǎng)趨勢(shì)，但城商行2023年的票據(jù)承兌業(yè)務(wù)相較于2022年有所略微下降。對(duì)于城商行而言，從2021年的16,435.28億元增長(zhǎng)到2023年的21,219.41億元，增長(zhǎng)了約29.11%。這一增長(zhǎng)速度雖然穩(wěn)定，但相較于農(nóng)商行而言顯得較為平緩。其平均增速為14.83%，表明在三年間，城商行的票據(jù)承兌業(yè)務(wù)保持著相對(duì)穩(wěn)定的增長(zhǎng)態(tài)勢(shì)。然而，農(nóng)商行的增長(zhǎng)情況則更為引人注目。從2021年的1,635.43億元迅速增長(zhǎng)到2023年的9,928.13億元，增長(zhǎng)了近5倍。這一增長(zhǎng)速度遠(yuǎn)超過(guò)城商行，顯示出農(nóng)商行在票據(jù)承兌業(yè)務(wù)方面的強(qiáng)勁發(fā)展勢(shì)頭。
票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)是指持票人在需要資金時(shí)，將其收到的未到期承兌匯票，經(jīng)過(guò)背書(shū)轉(zhuǎn)讓給銀行，先向銀行貼付利息，銀行以票面余額扣除貼現(xiàn)利息后的票款付給收款人的一種金融交易。發(fā)展票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)，有助于銀行提高經(jīng)濟(jì)效益、降低風(fēng)險(xiǎn)水平、增強(qiáng)競(jìng)爭(zhēng)力，實(shí)現(xiàn)穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)和可持續(xù)發(fā)展。
中小上市銀行三年間買(mǎi)入返售（票據(jù)）整體呈現(xiàn)下降態(tài)勢(shì)。2021年城商行買(mǎi)入返售票據(jù)總額為2,58.53億元，到2022年下降至278.46億元，降幅約22.33%。到了2023年，這一數(shù)字繼續(xù)下降至170.54億元，相比2022年下降了約38.76%。這種持續(xù)下降的趨勢(shì)可能反映了城商行在票據(jù)市場(chǎng)中的投資策略調(diào)整，或者是市場(chǎng)環(huán)境的變化導(dǎo)致票據(jù)市場(chǎng)的吸引力降低。
與城商行不同，農(nóng)商行在買(mǎi)入返售票據(jù)方面的變化更為顯著。從2021年的12.96億元到2022年的12.12億元，雖然有所下降，但降幅不大，約為6.48%。然而，到了2023年，農(nóng)商行買(mǎi)入返售票據(jù)的金額驟降至0元，這一變化極為明顯。這種大幅下降可能受到多種因素的影響，如農(nóng)商行自身的業(yè)務(wù)調(diào)整、風(fēng)險(xiǎn)控制策略的變化，或者是市場(chǎng)環(huán)境的不利影響。
從統(tǒng)計(jì)的數(shù)據(jù)來(lái)看，無(wú)論是城商行還是農(nóng)商行，在賣(mài)出回購(gòu)票據(jù)方面均呈現(xiàn)出增長(zhǎng)的趨勢(shì)。在2021年至2023年間，城商行賣(mài)出回購(gòu)票據(jù)的總金額分別為1,345.81億元、1,989.41億元和1,755.76億元。從數(shù)據(jù)可以看出，城商行在2022年相較于2021年，賣(mài)出回購(gòu)票據(jù)的金額有顯著的增加，增長(zhǎng)率達(dá)到了約47.88%。然而，到了2023年，盡管絕對(duì)值依然保持在一個(gè)較高的水平，但相較于2022年出現(xiàn)了下滑，降幅約為11.74%。盡管如此，三年的平均增速仍然達(dá)到了18.04%，顯示出城商行在賣(mài)出回購(gòu)票據(jù)方面保持了相對(duì)穩(wěn)定的增長(zhǎng)。
在2021至2023年的經(jīng)濟(jì)周期中，中小上市銀行的票據(jù)業(yè)務(wù)經(jīng)歷了前所未有的挑戰(zhàn)與機(jī)遇。全球經(jīng)濟(jì)復(fù)蘇的步伐因疫情反復(fù)而顯得步履蹣跚，國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)也面臨著結(jié)構(gòu)調(diào)整和轉(zhuǎn)型升級(jí)的壓力。在這樣的背景下，國(guó)內(nèi)中小上市銀行（城商行和農(nóng)商行）的票據(jù)業(yè)務(wù)展現(xiàn)出了其獨(dú)特的韌性和活力。
從以上的分析我們可以看出，中小銀行的市場(chǎng)規(guī)模相對(duì)于國(guó)有大型銀行和股份制銀行來(lái)說(shuō)相對(duì)較小的，大型銀行所擁有的資產(chǎn)、客戶以及業(yè)務(wù)量是中小銀行所不能比擬的，適合大型銀行的票據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展道路也并不適合中小銀行去采用。中小銀行面臨著市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)激烈、資源有限等挑戰(zhàn)，在制定相關(guān)票據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展策略時(shí)，也需要綜合考慮自身的特點(diǎn)，形成一條屬于中小銀行的票據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展之路。
中小銀行通常擁有更靈活的決策機(jī)制和更接近地方市場(chǎng)的優(yōu)勢(shì)，因此可以提供更加個(gè)性化和差異化的服務(wù)。且中小銀行往往專注于服務(wù)中小企業(yè)，這些客戶群體通常對(duì)大型銀行來(lái)說(shuō)規(guī)模較小，但對(duì)中小銀行來(lái)說(shuō)卻是重要的客戶基礎(chǔ)。同時(shí)，中小銀行通常在特定的地理區(qū)域內(nèi)擁有較強(qiáng)的市場(chǎng)影響力，它們可以利用這一優(yōu)勢(shì)，深耕本地市場(chǎng)，提供更加貼近客戶需求的產(chǎn)品和服務(wù)。
票據(jù)的業(yè)務(wù)流程包括：出票、承兌、背書(shū)、貼現(xiàn)和清算等流程，對(duì)于銀行和金融機(jī)構(gòu)來(lái)說(shuō)，票據(jù)業(yè)務(wù)流程可能涉及多個(gè)部門(mén)和復(fù)雜的內(nèi)部流程，業(yè)務(wù)操控流程復(fù)雜繁瑣，如果涉及到跨境票據(jù)交易，流程可能會(huì)更加復(fù)雜，需要更多的專業(yè)知識(shí)和操作經(jīng)驗(yàn)。所以說(shuō)，業(yè)務(wù)流程的優(yōu)化對(duì)于中小銀行來(lái)說(shuō)，是提升客戶體驗(yàn)與運(yùn)營(yíng)效率的關(guān)鍵步驟。在這方面，中小銀行應(yīng)積極采納和應(yīng)用先進(jìn)的業(yè)務(wù)流程管理系統(tǒng)，以實(shí)現(xiàn)流程的高效化、標(biāo)準(zhǔn)化和智能化。
在內(nèi)部控制和合規(guī)管理方面，中小銀行需采取一系列強(qiáng)有力的措施來(lái)確保業(yè)務(wù)的穩(wěn)健運(yùn)行和客戶的資金安全。建立健全的內(nèi)部控制體系是首要任務(wù)，這要求銀行明確劃分各部門(mén)、崗位的職責(zé)和權(quán)限，形成相互制衡、相互監(jiān)督的機(jī)制，確保每一項(xiàng)業(yè)務(wù)操作都能遵循既定的規(guī)章制度和操作流程。除了明確的職責(zé)劃分，中小銀行還應(yīng)加強(qiáng)對(duì)票據(jù)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和監(jiān)測(cè)。通過(guò)建立完善的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估體系，運(yùn)用先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)管理工具和方法，對(duì)票據(jù)業(yè)務(wù)的各類風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行定期或不定期的評(píng)估，以便及時(shí)發(fā)現(xiàn)和防范潛在風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)，銀行還應(yīng)加強(qiáng)對(duì)業(yè)務(wù)活動(dòng)的實(shí)時(shí)監(jiān)測(cè)，確保業(yè)務(wù)操作的合規(guī)性和規(guī)范性。
中小銀行在推動(dòng)票據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展的過(guò)程中，應(yīng)積極響應(yīng)數(shù)字化轉(zhuǎn)型浪潮，加強(qiáng)線上化和科技化建設(shè)。具體而言，銀行應(yīng)加大對(duì)金融科技的投入，構(gòu)建高效、安全的票據(jù)交易與管理系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)票據(jù)從簽發(fā)、流轉(zhuǎn)到兌付的全流程電子化、自動(dòng)化處理。同時(shí)，中小銀行應(yīng)該加強(qiáng)與其他金融機(jī)構(gòu)及科技企業(yè)的合作，共同探索票據(jù)業(yè)務(wù)的新模式、新場(chǎng)景，如票據(jù)融資平臺(tái)、智能風(fēng)控系統(tǒng)等，以創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)票據(jù)業(yè)務(wù)的高質(zhì)量發(fā)展，更好地服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)，增強(qiáng)中小銀行的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力。
文章來(lái)源于江西財(cái)經(jīng)大學(xué)九銀票據(jù)研究院
