票據(jù)市場作為最重要的金融子市場之一，其隨著歷史朝代的興衰更迭，商業(yè)經(jīng)濟(jì)的交融發(fā)展及信用體系的搭建完善，從最初的簡單借貸憑證，到后來的電子化承兌匯票等復(fù)雜形式，不僅承載了經(jīng)濟(jì)交易的功能，更蘊(yùn)含了豐富的文化內(nèi)涵。

　　在新的趕考之路上，弘揚與時代發(fā)展同頻共振的優(yōu)秀票據(jù)文化，完善票據(jù)價值體系建設(shè)，必然為推動金融高質(zhì)量發(fā)展和建設(shè)金融強(qiáng)國、文化強(qiáng)國貢獻(xiàn)更基礎(chǔ)、更廣泛、更深厚的內(nèi)生動能。

　　票據(jù)文化的特點廣義票據(jù)在先秦《周禮·地官》已有典質(zhì)記載，信用票據(jù)則在春秋戰(zhàn)國出現(xiàn)，歷經(jīng)兩千余年，其作為社會分工和商品交換的產(chǎn)物，具備特定的載體，在特定的領(lǐng)域內(nèi)完成相應(yīng)經(jīng)濟(jì)活動，與經(jīng)濟(jì)的發(fā)展相輔相成。票據(jù)文化是指與票據(jù)相關(guān)的制度規(guī)范、價值觀念、行為習(xí)俗和文化氛圍，票據(jù)見證了盛世繁華，也歷經(jīng)了戰(zhàn)火硝煙，總體趨勢是曲折向前發(fā)展，其傳承的文化更是在經(jīng)濟(jì)交易、商業(yè)信用、調(diào)控流轉(zhuǎn)等多項分支中扎根踐行且相互支撐，分為三個方面進(jìn)行具體闡述。一是以契約精神為準(zhǔn)繩的融匯傳承。票據(jù)體現(xiàn)為履行義務(wù)、承擔(dān)責(zé)任、經(jīng)濟(jì)交易的明文載體。交易是一種契約關(guān)系，早在先秦時期已漸成雛形。從“質(zhì)”“券”伴隨著朝代變遷和技術(shù)迭代，票據(jù)為滿足經(jīng)濟(jì)需求，其承載的信息持續(xù)豐富。隨著流轉(zhuǎn)區(qū)域轉(zhuǎn)變，票據(jù)文化也在金融交易行為中逐漸形成一套價值體系，而這些價值觀又影響著票據(jù)本身。票據(jù)產(chǎn)生的前提是商業(yè)契約，守約履諾的基礎(chǔ)是商業(yè)信用，隨著商業(yè)經(jīng)濟(jì)活動的日益頻繁及國家調(diào)控制度的不斷完善，票據(jù)豐富了“一手交錢、一手交貨”的交易方式，秉持“義以生利”的基礎(chǔ)理念，依托權(quán)利義務(wù)和行為準(zhǔn)則的“契約”，為經(jīng)濟(jì)運行進(jìn)入良性循環(huán)提供重要的基石。觀史以明鑒，如1948年至1949年國民黨統(tǒng)治區(qū)引發(fā)的金圓券風(fēng)暴，除了政治和軍事的全面失敗以及引發(fā)的經(jīng)濟(jì)倒退之外，國民政府作為兌付人，長期“契約精神”的缺失更是危機(jī)進(jìn)一步加劇的重要因素之一。二是以服務(wù)經(jīng)濟(jì)為初心的信用體系。票據(jù)的創(chuàng)設(shè)、流轉(zhuǎn)與兌付均基于參與者信用，與之配套的票據(jù)文化在信用搭建可從兩個方面理解。就實踐性而言，票據(jù)的出現(xiàn)即為服務(wù)實體經(jīng)濟(jì)的真實債權(quán)債務(wù)與商品交易，被市場及交易群體廣泛接受并發(fā)展，即其包含著一系列與金融本質(zhì)相關(guān)的內(nèi)涵價值，如誠實、信用、共贏等，這些票據(jù)價值乃是在漫長的金融交易和數(shù)次締約關(guān)系中所形成的，非一朝一夕，更不是亙古不變的，中國悠久的金融文化離不開古代經(jīng)濟(jì)倫理的深刻影響。就規(guī)范性而言，通過道德層面對經(jīng)濟(jì)參與主體進(jìn)行引導(dǎo)和教化，約束性較弱，在長期實踐中提煉與積累的制度和法治對信用主體具有威懾和懲罰的作用，失信方將會依法受到懲罰或處罰，從而營造守信獲益、失信受罰的社會風(fēng)氣。在歷史中多次在某領(lǐng)域或者某歷史背景下，民間、官方大力發(fā)展票據(jù)，借助于道德軟約束與法治硬約束，表現(xiàn)為具體明確的法律規(guī)定、政府監(jiān)管、行業(yè)行規(guī)、社會管理條例等，為信用體系建設(shè)提供了基礎(chǔ)載體與實踐經(jīng)驗。三是持以義取利為準(zhǔn)繩的價值理念。金融兼具功能性和盈利性雙重特性，更須樹立良好的義利觀，在服務(wù)經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展中創(chuàng)造價值和利潤，實現(xiàn)社會效益與經(jīng)濟(jì)效益的統(tǒng)一。票據(jù)作為某行為主體在經(jīng)濟(jì)運行和企業(yè)實踐中遵循“以義取利，義利兼顧”的實踐交易方式，模范地執(zhí)行了道德準(zhǔn)則，為社會創(chuàng)造了價值和福利，其附著的社會資本就會增多，反之則會被歷史與市場所摒棄。值得關(guān)注的是，幾千年來，歷代學(xué)者、思想家等都始終強(qiáng)調(diào)物質(zhì)利益和精神道義在制約日常言行及交易活動中的標(biāo)尺作用，荀子繼承發(fā)展了孔子的義利觀，強(qiáng)調(diào)“一之于禮義，則兩得之矣;一之于情性，則兩喪之矣”(《荀子·禮論》);近代票號的發(fā)展奉行“誠信義利”原則，在經(jīng)營管理制度與商業(yè)合作準(zhǔn)則中，山西票號建立了信約公履制度，對債權(quán)債務(wù)的清償設(shè)定標(biāo)期標(biāo)利，能按時清償則信用等級上升，否則就抬高合作門檻，建立分層信用定價體系以此提高商業(yè)信用價值，控制經(jīng)營風(fēng)險。

　　基于票據(jù)文化現(xiàn)狀的思考回溯票據(jù)市場兩千多年的發(fā)展歷程，票據(jù)文化從理念思想、管理機(jī)制、參與主體及產(chǎn)品設(shè)計等多角度實踐詮釋了中國金融文化價值觀體系。盡管古代票據(jù)并沒有現(xiàn)代市場的要素紛繁與流轉(zhuǎn)便利，但歷經(jīng)千百年沉淀形成的“誠實守信”的道德觀念、“以義取利”的經(jīng)營理念、“穩(wěn)健審慎”的風(fēng)險偏好、“守正創(chuàng)新”的發(fā)展策略、“依法合規(guī)”的底線思維，卻一直延續(xù)至今，凝聚為票據(jù)市場實踐的倫理內(nèi)核與文化標(biāo)志。但隨著票據(jù)業(yè)務(wù)的快速發(fā)展，尤其是改革開放以來，新中國的票據(jù)市場歷經(jīng)了四十余年的發(fā)展，票據(jù)文化的發(fā)展卻顯得相對滯后，未能與票據(jù)市場的繁榮相匹配，票據(jù)文化的發(fā)展還面臨諸多挑戰(zhàn)和問題。2024年，商業(yè)匯票承兌發(fā)生額達(dá)到38.3萬億元，票據(jù)背書轉(zhuǎn)讓金額為69.8萬億元，票據(jù)貼現(xiàn)金額為30.5萬億元，票據(jù)交易量為74.4萬億元。然而，從整體情況看，在這繁榮景象的背后，較為顯著的問題主要表現(xiàn)為缺乏對票據(jù)文化的體系建設(shè)，缺乏對票據(jù)文化的認(rèn)識和研究，缺乏對票據(jù)文化的宣傳和普及等方面問題，需要我們予以關(guān)注并深入研究。在古為今用、借古開今、溫故知新的長期過程，使票據(jù)文化持續(xù)適應(yīng)所處階段金融發(fā)展的需要，進(jìn)行創(chuàng)造性轉(zhuǎn)化和適應(yīng)性的創(chuàng)新，這些優(yōu)秀的道德倫理文化才能夠真正有機(jī)地融入具體實踐中，筆者有以下五方面的思考。第一，強(qiáng)化票據(jù)文化體系頂層建設(shè)。近年來，伴隨著中國經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)性轉(zhuǎn)型升級，面對百年未有之大變局，中國需要以中華優(yōu)秀金融文化為指導(dǎo)，尤其需要以中國傳統(tǒng)文化底蘊(yùn)為基礎(chǔ)的經(jīng)濟(jì)義利觀和金融倫理作為指導(dǎo)。票據(jù)市場既是“守民族之根”，也是“鑄時代之魂”，既要“承百代之流”，又要“會當(dāng)今之變”。強(qiáng)化票據(jù)文化體系頂層建設(shè)，需健全票據(jù)文化組織機(jī)制。建議成立專門的票據(jù)文化組織，負(fù)責(zé)推動協(xié)調(diào)票據(jù)文化建設(shè)，確�；顒佑行蜻M(jìn)行。同時，加大對票據(jù)市場參與者的培訓(xùn)力度，強(qiáng)化票據(jù)市場監(jiān)管，嚴(yán)厲打擊違法違規(guī)行為，維護(hù)票據(jù)市場秩序，積極鼓勵社會各界參與票據(jù)文化建設(shè)，營造濃厚氛圍，將其融入社會文化體系之中，使得票據(jù)文化在社會中廣泛傳播和深入人心。第二，提升票據(jù)文化創(chuàng)新研究質(zhì)效。票據(jù)作為金融為民實踐的重要領(lǐng)域之一，每一個票據(jù)市場參與者及其行為都是傳承，由票據(jù)市場主體、票據(jù)基礎(chǔ)設(shè)施等“硬實力”和理念觀點、法制規(guī)范、創(chuàng)新升級等“軟實力”共同形成之精髓。提升票據(jù)文化創(chuàng)新研究質(zhì)效，需借鑒其他學(xué)科的研究方法與技術(shù)，豐富票據(jù)文化研究體系，為票據(jù)文化開辟新視角并提供有效方法。同時，鼓勵金融機(jī)構(gòu)、企業(yè)等市場主體在票據(jù)業(yè)務(wù)創(chuàng)新及產(chǎn)品設(shè)計中，注重并推動票據(jù)文化傳承，確保票據(jù)文化在市場中的正確應(yīng)用，全面提升“軟實力”建設(shè)發(fā)展。 第三，拓展票據(jù)文化宣傳普及途徑。注重拓展票據(jù)文化宣傳普及途徑，增強(qiáng)公眾對票據(jù)文化的信任和認(rèn)可，建議設(shè)立專業(yè)課程，定期培訓(xùn)，傳授票據(jù)文化知識，激發(fā)公眾興趣。組織專家講座，普及票據(jù)文化知識，深化公眾理解，讓票據(jù)文化在不同年齡層和職業(yè)群體中得到傳播和普及。同時，與政府部門、行業(yè)協(xié)會等共推票據(jù)文化建設(shè)，獲得定向政策與行業(yè)支持。鼓勵社會各界積極參與票據(jù)文化建設(shè)，攜手共創(chuàng)良好社會氛圍，與金融機(jī)構(gòu)、企業(yè)等合作，促進(jìn)票據(jù)文化在商業(yè)場景中的應(yīng)用。第四，融合票據(jù)文化科技賦能發(fā)展。我國悠久的歷史長河中，傳統(tǒng)文化對商業(yè)金融活動持有一種根深蒂固的保守態(tài)度，源自對穩(wěn)定與安全的追求，以及對變革與新事物的謹(jǐn)慎。票據(jù)業(yè)務(wù)領(lǐng)域迎來了前所未有的技術(shù)創(chuàng)新和變革機(jī)遇。電子票據(jù)技術(shù)的成熟和電子商業(yè)匯票系統(tǒng)的運行，極大地改變了票據(jù)市場的生態(tài)體系，伴隨如人工智能、云計算、大數(shù)據(jù)和區(qū)塊鏈技術(shù)的深化，現(xiàn)有的電子商業(yè)匯票系統(tǒng)結(jié)構(gòu)必將持續(xù)發(fā)展完善，深化票據(jù)全流程生命周期發(fā)展。融合票據(jù)文化科技賦能發(fā)展，借鑒文化藝術(shù)領(lǐng)域中人工智能作為創(chuàng)作助手、模仿藝術(shù)風(fēng)格、提供互動體驗等創(chuàng)新應(yīng)用，建議深入探索區(qū)塊鏈技術(shù)在票據(jù)文化領(lǐng)域的潛在應(yīng)用，并借鑒其在傳統(tǒng)文化行業(yè)數(shù)字化轉(zhuǎn)型及版權(quán)保護(hù)方面的成功案例。例如開發(fā)在線展覽等票據(jù)文化相關(guān)數(shù)字產(chǎn)品與服務(wù)，以吸引年輕一代，激發(fā)其參與熱情，讓票據(jù)文化在數(shù)字化浪潮中煥發(fā)新生，保障票據(jù)文化在數(shù)字化時代穩(wěn)步前行并得以廣泛應(yīng)用。第五，增強(qiáng)票據(jù)文化國際視野自信。票據(jù)文化作為一種全球性的金融文化現(xiàn)象，其傳播和認(rèn)同需要依賴于國際交流與合作。我國票據(jù)市場的國際交流與合作相對不足，這在一定程度上受到了不同國家票據(jù)法之間沖突的影響。增強(qiáng)票據(jù)文化國際視野自信，票據(jù)市場需始終以“兩個結(jié)合”為指引，其踐行的“誠”與“義”將中華優(yōu)秀傳統(tǒng)文化融入我國的現(xiàn)代化金融強(qiáng)國的建設(shè)中，培養(yǎng)一種融匯古今、涵納中西的嶄新的中國當(dāng)代票據(jù)文化市場。同時，充分利用國際媒體和出版平臺，廣泛傳播票據(jù)文化知識，提升其國際知名度與影響力，保障票據(jù)文化在國際社會中的傳播和認(rèn)知。進(jìn)一步建議與國際標(biāo)準(zhǔn)化組織攜手，共同搭建體現(xiàn)我國票據(jù)文化特點與優(yōu)勢的國際標(biāo)準(zhǔn)方案。源浚者流長，根深者葉茂。回溯票據(jù)文化發(fā)展過程，既需要有對中國金融史與票據(jù)發(fā)展史的梳理與參鑒，又要有對其所呈現(xiàn)的文化塑造的歸納與升華，在古與今的映照交融之中，探究富有時代意義的票據(jù)文化，必將為培育踐行中國特色金融文化這個重要課題貢獻(xiàn)源源不斷的力量。

　　作者：江西財經(jīng)大學(xué)九銀票據(jù)研究院 肖小和、牧陽陽、皇甫嘉麟

　　文章來源于江西財經(jīng)大學(xué)九銀票據(jù)研究院