作者：江財九銀票據(jù)研究院 肖小和、牧陽陽

       中華文明源遠(yuǎn)流長，中華文化博大精深，蘊含著豐富的道德資源，從中華優(yōu)秀傳統(tǒng)文化中汲取養(yǎng)分，是培育中國特色金融文化的內(nèi)在要求。中華優(yōu)秀傳統(tǒng)文化強調(diào)“欲速則不達(dá)，見小利則大事不成”，視“以義取利”“穩(wěn)健審慎”為君子之品、成事之道，這是千年文脈精髓的經(jīng)營智慧和生存法則。金融是“國之大者”，建設(shè)金融強國需要久久為功，尤需樹立正確的經(jīng)營觀、業(yè)績觀、風(fēng)險觀。十八大以來，黨和政府提出“積極培育和踐行社會主義核心價值觀”，旨在汲取傳統(tǒng)文化的智慧與養(yǎng)分，持續(xù)提升中華民族文化自信。以史明鑒，從《史記·貨殖列傳》中“貨殖之利，工商是營”，《文中子·禮樂》（隋代王通所著的一部典籍）中“皆有經(jīng)濟之道，謂經(jīng)世濟民”，傳統(tǒng)文化與經(jīng)濟社會發(fā)展息息相關(guān)，值得關(guān)注的是儒家文化是我國傳統(tǒng)文化的“根”和“源”，構(gòu)成了最底層的價值觀體系和道德倫理規(guī)范。，生活在春秋時期的圣人孔子首創(chuàng)儒家學(xué)說，其所蘊含的“大道之行、 天下為公”的社會理想，“為政以德、仁民愛物”的政治理念，“民惟邦本、本固邦寧”的民本思想，“修齊治平、經(jīng)世致用”的家國情懷，在方方面面構(gòu)筑了經(jīng)濟社會的基層根基。隨著文化與金融的興起，儒家文化對實體經(jīng)濟投融資活動及發(fā)展趨勢的影響受到業(yè)界的廣泛關(guān)注。

       從市場細(xì)分看，票據(jù)作為經(jīng)濟發(fā)展的見證者，承載了豐富的歷史信息和文化內(nèi)涵，從周朝的“質(zhì)劑傅別書契”，到唐代的“飛錢”、宋代的“交子”，到現(xiàn)代的紙質(zhì)商業(yè)匯票、電子商業(yè)匯票，票據(jù)的形式和功能不斷演變，但其作為商業(yè)信用工具、服務(wù)商品貨幣經(jīng)濟的本質(zhì)始終未變。本文就弘揚金融票據(jù)文化的內(nèi)涵與發(fā)展，反映了不同歷史時期的經(jīng)濟、文化和科技水平的變化，并提出整體策略和價值優(yōu)勢，具有重要的研究探討意義。

       2.1儒家文化與現(xiàn)代金融關(guān)系

       在中國歷史上，儒家學(xué)說由春秋時期的孔子創(chuàng)立，后由戰(zhàn)國時期的孟子等人繼承和發(fā)展(李金波和聶輝華，2011)。自漢武帝“罷黜百家，獨尊儒術(shù)”之后，儒家學(xué)說與封建王權(quán)相結(jié)合，建立了一套社會倫理道德規(guī)范，成為統(tǒng)治階級維系社會秩序的工具 (任繼愈，1980)。在義利關(guān)系的處理上，作為儒家學(xué)派的奠基人，孔子倡導(dǎo)見利思義、以義取利、重義 輕利、舍利取義，明確反對唯利是圖、見利忘義。“富與貴，是人之所欲也；不以其道得之，不處也。貧與賤，是人之所惡也；不以其道得之，不去也。”孔子認(rèn)為追求權(quán)力與財富是人。一直以來，儒家學(xué)說在中國社會有其深厚的土壤，成為百姓“日用而不知”的綱常倫理(許紀(jì)霖，2014)�，F(xiàn)代金融涉及經(jīng)濟和社會發(fā)展的多個層面，是一系列因素的綜合反映，傳統(tǒng)傳統(tǒng)文化塑造下的信任關(guān)系對金融活動的影響已然凸顯，金融的實踐正是立足于普遍的社會信任而發(fā)展起來的（陳頤，2017）。

      2.2票據(jù)文化與現(xiàn)代金融關(guān)系

       廣義票據(jù)自先秦《周禮·地官》的典質(zhì)記載以來，歷經(jīng)兩千余年，其作為社會分工和商品交換的產(chǎn)物，在特定的領(lǐng)域內(nèi)完成相應(yīng)經(jīng)濟活動，與生俱來的跟經(jīng)濟發(fā)展相輔相成。與此同時，隨著歷史朝代的興衰更迭，商業(yè)經(jīng)濟的交融發(fā)展及信用體系的搭建完善，票據(jù)承載了經(jīng)濟交易的功能，更蘊含了豐富的文化內(nèi)涵，與票據(jù)相關(guān)的制度規(guī)范、價值觀念、行為習(xí)俗、文化氛圍等獨特文化，是金融文化的重要組成部分，亦是傳統(tǒng)文化的重要元素之一。值得關(guān)注的是，1978年十一屆三中全會宣布進(jìn)行改革開放，中國人民銀行頒布了一系列的法律法規(guī)和管理辦法，票據(jù)市場制度體系伴隨實體經(jīng)濟發(fā)展不斷完善，在服務(wù)制造業(yè)、批發(fā)零售業(yè)、租賃與商務(wù)服務(wù)等方面，緩解企業(yè)技術(shù)升級的資金缺口，降低高速周轉(zhuǎn)的融資成本，滿足初創(chuàng)期和成長期企業(yè)的金融服務(wù)需求。尤其票據(jù)文化是歷史發(fā)展和實踐積淀形成的，秉持著誠實守信、服務(wù)經(jīng)濟、匯通天下、守正創(chuàng)新、合規(guī)穩(wěn)健的文化基因，亦是理念與價值觀相統(tǒng)一的文化，是物質(zhì)文明與精神文明相結(jié)合的文化。實現(xiàn)中國式現(xiàn)代化，離不開弘揚中國文化，離不開弘揚金融文化包括票據(jù)文化。票據(jù)文化是票據(jù)市場歷史發(fā)展的力量與靈魂，也是票據(jù)創(chuàng)新的關(guān)鍵以及服務(wù)社會、服務(wù)經(jīng)濟的根本。

      2.3中國特色票據(jù)文化及其內(nèi)涵特征

       票據(jù)體現(xiàn)為履行義務(wù)、承擔(dān)責(zé)任經(jīng)濟交易的明文載體，票據(jù)交易是一種契約關(guān)系，早在先秦時期已漸成雛形，票據(jù)產(chǎn)生的前提是商業(yè)契約，守約履諾的基礎(chǔ)是商業(yè)信用，隨著商業(yè)經(jīng)濟活動的日益頻繁及國家調(diào)控制度的不斷完善，票據(jù)豐富了“一手交錢、一手交貨”的交易方式，秉持“義以生利”的基礎(chǔ)理念，依托權(quán)利義務(wù)和行為準(zhǔn)則的“契約”，成為服務(wù)經(jīng)濟運行進(jìn)入良性循環(huán)提供重要的基石。筆者認(rèn)為中國特色票據(jù)文化是金融文化的重要組成部分，弘揚金融文化必然涉及到票據(jù)文化的弘揚與發(fā)展，票據(jù)文化不僅僅是金融交易的實物記錄，更是一種歷史觀和價值觀的傳承。

      其特征基于契約精神的合規(guī)執(zhí)行及偏差產(chǎn)生的不同歷史表現(xiàn)而分層闡述，伴隨朝代更迭及區(qū)域經(jīng)濟發(fā)展，票據(jù)文化總能呈現(xiàn)富有時代特色的創(chuàng)新性，聚焦其服務(wù)經(jīng)濟的本質(zhì)屬性構(gòu)成有機整體。筆者認(rèn)為信用性是價值內(nèi)核，流通牲是基本特質(zhì)，合規(guī)性是制度保障，創(chuàng)新性是發(fā)展動力，服務(wù)性是根本宗旨。

       回溯歷史可知，廣義票據(jù)的信用基因可追溯《周禮·質(zhì)人》云：“大市以質(zhì)，小市以劑”，作為買賣交易憑證，可視為票據(jù)雛形，且已普遍應(yīng)用；至唐代“飛錢”，商人憑券異地兌付，開創(chuàng)“人憑信而立，財依契而通”的信用模式；宋代交子以官方信用背書實現(xiàn)紙幣流通，元代“鹽引”則以特許經(jīng)營權(quán)為信用錨點。明清晉商票號（1823年日升昌創(chuàng)立）通過“匯票見票即付”制度，構(gòu)建起覆蓋全國的信用網(wǎng)絡(luò)，其“萬兩銀子一句話”的行業(yè)準(zhǔn)則。

       彭信威在其著作《中國貨幣史》中指出“票據(jù)之制，肇于唐之飛錢，盛于宋之交引，精于明清之票號，今以科技復(fù)振其光。”縱觀我國的票據(jù)發(fā)展史，票據(jù)起源于商品經(jīng)濟、貨幣經(jīng)濟、信用、金融發(fā)展的需求，在市場探索與政府規(guī)劃中不斷發(fā)展，在其基礎(chǔ)上，票據(jù)匯兌、支付、結(jié)算、融資、信用、投資、交易、調(diào)控的功能不斷被發(fā)掘，票據(jù)在社會經(jīng)濟中發(fā)揮的作用也不斷提升。

       3.1古代票據(jù)文化

       從周朝起，在分封制下商業(yè)經(jīng)濟，借貸現(xiàn)象開始出現(xiàn)，票據(jù)雛形（質(zhì)劑、傅別及書契）孕育而生，可用于證明稱債、取予、買賣行為，并可用于官府判案，例如中小宰的職責(zé)之一是“聽稱責(zé)以傅別”，有了“傅別”，就有了契約理念和守信思想，票據(jù)作為信用活動其文化核心就是守信，這是最初的票據(jù)文化。后經(jīng)過“貞觀之治”“開元盛世”，標(biāo)志著票據(jù)匯兌功能“飛錢”產(chǎn)生，國家信用及行為導(dǎo)向影響日益加大，飛錢的經(jīng)營方式即分為官辦和民辦，應(yīng)用于異地匯兌的飛錢即是民間應(yīng)對"錢禁"政策的產(chǎn)物，后為了確保國家對貨幣發(fā)行流通的完全控制，官府又試圖壟斷飛錢經(jīng)營，但基于現(xiàn)實需求與利差衡量，民間飛錢仍然暗中經(jīng)營，難以完全限制。蜀地由商鋪聯(lián)合發(fā)行交子，隨著十六家商鋪經(jīng)營日漸衰敗，開始出現(xiàn)小范圍內(nèi)的交子兌付危機，訴訟案件頻發(fā)，后依托官府信用的交子很快恢復(fù)正常發(fā)行。但由于北宋長期受到戰(zhàn)亂困擾，伴隨北宋經(jīng)濟的衰敗和嚴(yán)重超發(fā)信用失衡，從而走向了衰落。

      古代票據(jù)文化注重契約精神，但受限于朝代更迭及上層意志，在歷史的洪流中，能否守住契約精神則是票據(jù)文化最重要的基礎(chǔ)之一，其國進(jìn)民退模式能在資本無序擴張、經(jīng)濟風(fēng)險瀕臨失控的關(guān)鍵時期力挽狂瀾；但如果無法做到文化傳承而背離初心，就會產(chǎn)生更多更嚴(yán)重的新問題、新矛盾，從而咽下反噬的苦果。

       3.2近現(xiàn)代票據(jù)文化

       蔚為大觀的錢莊和票號推動了票據(jù)的普及，伴隨著戰(zhàn)爭侵略者進(jìn)入的外商銀行帶入新式票據(jù)，二者成為這一時期民間金融機構(gòu)的重要主體，使將票據(jù)發(fā)展進(jìn)入中西融合階段。在中國近代這個風(fēng)云變幻的時期，相較于其他傳統(tǒng)金融類業(yè)務(wù)，票據(jù)審時度勢，沒有走向消亡反而進(jìn)一步發(fā)展。這不僅是因為票據(jù)順應(yīng)了社會變革和金融發(fā)展的“時”，更是由于其自身具有“信”和“新”的特質(zhì)。清朝時票據(jù)貼現(xiàn)已經(jīng)產(chǎn)生，票據(jù)融資功能逐步顯現(xiàn)，這為民國時期融資功能的進(jìn)一步加強奠定了基礎(chǔ)。

       民國初期，中國新式銀行主導(dǎo)的票據(jù)交換制度逐步建立，票據(jù)作為重要的融資工具，在貿(mào)易往來中發(fā)揮了重要作用。1923年，四家銀行于蚌埠聯(lián)合設(shè)立貼現(xiàn)公所，這是近代中國首個票據(jù)專營機構(gòu)。1929年，《中華民國票據(jù)法》正式頒布施行，這標(biāo)志著中國近代票據(jù)法律制度初步確立，開啟了中國票據(jù)市場制度化建設(shè)的序幕。1933年1月，上海票據(jù)交換所在香港路59號上海銀行公會大樓開業(yè)。1936年，南京國民政府設(shè)立的中央銀行首次以會員身份加入上海票據(jù)交換所，這使得票據(jù)交換所在中央銀行票據(jù)清算制度缺失的情況下，實現(xiàn)了我國商業(yè)銀行獨立主持票據(jù)交換制度的金融創(chuàng)新。

       3.3當(dāng)代票據(jù)文化

        中華人民共和國成立后，我國實行高度集中的計劃經(jīng)濟體制，票據(jù)在統(tǒng)購統(tǒng)銷計劃時期更多是作為經(jīng)濟管理工具。隨著改革開放的推進(jìn)，為解決“三角債”問題，商業(yè)匯票的支付結(jié)算功能被重新重視，其融資功能再次顯現(xiàn)。九銀票據(jù)研究院課題組（2021）對新中國票據(jù)市場四十余年的發(fā)展進(jìn)行了詳實分析。這期間，以1995年《中華人民共和國票據(jù)法》出臺、2009年電子商業(yè)匯票系統(tǒng)（Electronic Commercial Draft System，ECDS）正式投產(chǎn)、2016年上海票據(jù)交易所成立為標(biāo)志，劃分為萌發(fā)發(fā)展階段、規(guī)范快速發(fā)展階段、變革發(fā)展階段和規(guī)范創(chuàng)新發(fā)展階段四個發(fā)展階段。從中國人民銀行開始嘗試開展票據(jù)業(yè)務(wù)，到《票據(jù)法》《支付結(jié)算辦法》《商業(yè)匯票承兌、貼現(xiàn)與再貼現(xiàn)管理辦法》等一系列法律法規(guī)、部門規(guī)章的頒布，我國票據(jù)市場的法律框架基本形成。2009年，ECDS系統(tǒng)正式建成投產(chǎn)，票據(jù)市場進(jìn)到電子化時代。2016年，中國人民銀行出臺《票據(jù)交易管理辦法》，明確上海票據(jù)交易所作為全國統(tǒng)一票據(jù)交易平臺的地位，同年上海票據(jù)交易所正式成立，票據(jù)市場迎來“票交所時代”。

      票據(jù)市場是貨幣市場與實體經(jīng)濟之間有效且重要的通道和橋梁，其余額體量在一定范圍內(nèi)是信貸投放需求的“壓艙石與調(diào)節(jié)器”，其收益率是反應(yīng)供需關(guān)系的“晴雨表”，其創(chuàng)新試點是推動經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展的“動力源”，在推動金融五篇大文章方面發(fā)揮著不可替代的重要作用。

       用數(shù)據(jù)分析，用實績答卷，近年來，我國票據(jù)承兌、貼現(xiàn)業(yè)務(wù)呈持續(xù)上升的趨勢，服務(wù)實體經(jīng)濟作用日益顯著，截至2024年，商業(yè)匯票承兌發(fā)生額38.3萬億元，占全年GDP總額28%；貼現(xiàn)發(fā)生額30.5萬億元，占全年GDP總額23%①。筆者聚焦不同時期的票據(jù)之于服務(wù)經(jīng)濟、社會及個體不同角度的成效貢獻(xiàn)，提煉出傳承千年的票據(jù)文化精髓，并為研析未來票據(jù)文化發(fā)展方向及核心價值提供支撐，依托《論語》第七篇述而，子曰：“志于道，據(jù)于德，依于仁，游于藝”的四大方面分層闡述票據(jù)服務(wù)實體經(jīng)濟的貢獻(xiàn)效能。

        4.1票據(jù)服務(wù)實體經(jīng)濟的四個方面

       4.1.1票據(jù)秉持以義取利“志于道”。《論語·里仁》“君子喻于義，小人喻于利”，傳統(tǒng)文化中的義利觀可分為兩個層次“見利思義”是底線原則，第二層“以義取利”是更高的經(jīng)濟倫理。票據(jù)自創(chuàng)設(shè)自商品交易的真實需求，“以義取利”作為票據(jù)創(chuàng)設(shè)與發(fā)展的最重要的動力源泉及價值根基之一，是中華民族在長期社會活動中積累的道德觀、經(jīng)營觀的重要體現(xiàn)。“義利觀”是儒家的核心思想之一，深植于中華文明的沃土之中，強調(diào)的是在商業(yè)活動中，不可一味追求利潤，也要注重誠信履約與社會責(zé)任，票據(jù)文化長期共生的“義利觀”彰顯了真正成熟的金融文化，是一種謀利而不失義，循義以生利的有序風(fēng)范。結(jié)合現(xiàn)代票據(jù)市場數(shù)據(jù)可知，2024 年，全市場貼現(xiàn)加權(quán)平均利率為1.51%，同比下降27個基點，與貸款市場基準(zhǔn)利率相比，全市場貼現(xiàn)加權(quán)平均利率較LPR（1年期）均值低183個基點，該利差較上年擴大5個基點。

       4.1.2票據(jù)聚焦信用主體“據(jù)于德”。自唐宋“飛錢”至明清票號，票據(jù)始終是信用關(guān)系的物質(zhì)化表達(dá)。例如，清代山西票號通過匯票實現(xiàn)“匯通天下”，依托“認(rèn)票不認(rèn)人”的信用機制，構(gòu)建起跨區(qū)域信用網(wǎng)絡(luò)。票據(jù)法規(guī)定的"無因性"原則與"背書轉(zhuǎn)讓"規(guī)則，推動形成"信用可量化、可流通"的市場機制。從票據(jù)信息披露平臺數(shù)據(jù)可知，截至2024年末，信息披露平臺累計注冊用戶約10萬家，承兌信息和信用信息披露率均超過98%，商票背書2.5萬億元，同比增長26.4%，較全市場背書金額平均增速高15.1個百分點，票據(jù)市場信息透明度不斷提升，信用環(huán)境持續(xù)優(yōu)化。

       4.1.3票據(jù)持續(xù)服務(wù)實體“依于仁”。從詞語溯源講，“經(jīng)濟”作為連用詞組，出現(xiàn)在古文中主要表達(dá)“經(jīng)世濟民”；而現(xiàn)代經(jīng)濟是由自然經(jīng)濟發(fā)展而來的市場經(jīng)濟，在社會分工生產(chǎn)和產(chǎn)品交換消費的基礎(chǔ)上，更加突出了流通和分配對生產(chǎn)和消費的社會聯(lián)結(jié)和配置作用。在文化的角度，回溯票據(jù)市場兩千多年的發(fā)展歷程，票據(jù)文化從理念思想、管理機制、參與主體及產(chǎn)品設(shè)計等多角度實踐詮釋了中國金融文化價值觀體系。盡管古代票據(jù)并沒有現(xiàn)代市場的要素紛繁與流轉(zhuǎn)便利，但歷經(jīng)千百年沉淀形成的“誠實守信”的道德觀念、“以義取利”的經(jīng)營理念、“穩(wěn)健審慎”的風(fēng)險偏好、“守正創(chuàng)新”的發(fā)展策略、“依法合規(guī)”的底線思維，卻一直延續(xù)至今，凝聚為票據(jù)市場實踐的倫理內(nèi)核與文化標(biāo)志。根據(jù)票據(jù)全市場統(tǒng)計數(shù)據(jù)可知，2024年，票據(jù)市場用票企業(yè)數(shù)量352萬家，較2023年增加32萬家，其中中小微企業(yè)用戶占比為98.2%。

        4.1.4票據(jù)踐行守正創(chuàng)新“游于藝”。

       票據(jù)作為金融為民實踐的重要領(lǐng)域之一，每一個票據(jù)市場參與者及其行為是傳承，更需與時俱進(jìn)、守正創(chuàng)新的突破精神與專業(yè)能力，由票據(jù)市場主體、票據(jù)基礎(chǔ)設(shè)施等“硬實力”和理念觀點、法制規(guī)范、創(chuàng)新升級等“軟實力”共同形成之精髓。例如，1945年5月，在解放戰(zhàn)爭勝利前夕，北海銀行頒布了《辦理公營企業(yè)期票貼現(xiàn)辦法》，通過票據(jù)交換及貼現(xiàn)業(yè)務(wù)的辦理,便利公營企業(yè)資金周轉(zhuǎn)，以達(dá)到推動和恢復(fù)生產(chǎn)的作用。北海銀行辦理公營企業(yè)票據(jù)交換和貼現(xiàn)業(yè)務(wù)的舉措，即是解放區(qū)金融工作者的一個創(chuàng)新之舉。伴隨科技賦能，票據(jù)市場機構(gòu)主動接受政策引導(dǎo)，著力開展以“五篇大文章”為服務(wù)方向的票據(jù)業(yè)務(wù)守正創(chuàng)新，通過加快市場基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，完成中國票據(jù)業(yè)務(wù)系統(tǒng)的融合工作，建設(shè)面向企業(yè)的票據(jù)綜合服務(wù)平臺，打造供應(yīng)鏈票據(jù)業(yè)務(wù)平臺，推出了資產(chǎn)證券化創(chuàng)新試點等多項新舉措，切實發(fā)揮票據(jù)產(chǎn)品優(yōu)勢與活力。2024年，供應(yīng)鏈票據(jù)業(yè)務(wù)繼續(xù)保持高速增長，全年業(yè)務(wù)總量在3600億元以上，同比增速超過60%，累計業(yè)務(wù)總量突破8000億元。同年，人民銀行湖北省分行提出并歸口的《湖北省綠色票據(jù)認(rèn)定指南》發(fā)布，為湖北省綠色票據(jù)認(rèn)定提供依據(jù)；“通匯數(shù)科2024年度第一期魯高速-路橋集團(tuán)供應(yīng)鏈票據(jù)定向資產(chǎn)支持商業(yè)票據(jù)”作為首單直接模式供應(yīng)鏈票據(jù)資產(chǎn)證券化產(chǎn)品成功發(fā)行。

       4.2中國特色票據(jù)文化現(xiàn)狀及發(fā)展瓶頸

       作為“國之重器”，現(xiàn)代金融行業(yè)通過跨市場聯(lián)動與久期錯配的策略，實現(xiàn)跨時空的價值交換，它連接著資金供需雙方，是實現(xiàn)社會資源合理配置的重要工具�！吨杏埂分v“天命之謂性，率性之謂道，修道之謂教”，金融行業(yè)在追求利潤的同時，應(yīng)重視文化傳承，堅持政治性與人民性，提升專業(yè)性，不僅要維護(hù)經(jīng)濟穩(wěn)定，還需要服務(wù)社會，惠及民生，在支持實體經(jīng)濟發(fā)展中體現(xiàn)出其社會責(zé)任。票據(jù)市場作為金融市場的重要子市場之一，當(dāng)前票據(jù)文化正在傳承與發(fā)展的關(guān)鍵轉(zhuǎn)折期。

      “天命之謂性”，票據(jù)的發(fā)展跟經(jīng)濟發(fā)展息息相關(guān)，隨著商品經(jīng)濟的發(fā)展，票據(jù)流通和使用越來越廣泛及頻繁，尤其是信用體系的構(gòu)建，早期票據(jù)即通過信用背書，深諳“見利思義”義以生利”“義利相濟”之道，解決了金屬貨幣運輸風(fēng)險和流動性限制問題，有效降低交易摩擦，促進(jìn)跨區(qū)域貿(mào)易和信用經(jīng)濟形成。但經(jīng)濟社會下，個別時點或者事件背景下，通過在法律邊緣游走，忽視了文化道德及行業(yè)公序良俗的底線，發(fā)生各類經(jīng)濟或者違規(guī)事件，致使票據(jù)“污名化”，不符合票據(jù)發(fā)展的本性。 

      “率性之謂道”，票據(jù)文化經(jīng)歷盛世也經(jīng)歷低谷，始終傳承且發(fā)展的，受限于不發(fā)達(dá)的生產(chǎn)力，實物貨幣短缺能刺激社會對票據(jù)的需求，票據(jù)文化與時間累積和使用觀念逐漸培養(yǎng)。當(dāng)前票據(jù)文化發(fā)展的重要瓶頸在于面對科技發(fā)展及金融創(chuàng)新的挑戰(zhàn)，其內(nèi)涵的關(guān)于儒家思想如何系統(tǒng)化制度化發(fā)揮能效的途徑是值得關(guān)注的。信息時代的到來，信息傳播速度加快，如一些關(guān)于票據(jù)業(yè)務(wù)的負(fù)面信息，如違規(guī)操作、風(fēng)險事件、系統(tǒng)漏洞等，這些負(fù)面信息往往被夸大或片面解讀，致使公眾對票據(jù)業(yè)務(wù)的認(rèn)知容易產(chǎn)生偏差。

       “修道之謂教”，票據(jù)文化之成效主要呈現(xiàn)在“立信、結(jié)信、征信”精神，除了強調(diào)君子之道德上的“信”“義”外,票據(jù)文化將契約作為一種制度性個體間行為,從而形成道德誠信之外的“立公信”機制。目前，評級標(biāo)準(zhǔn)的差異性導(dǎo)致銀行間評級結(jié)果難以比對，進(jìn)而影響了票據(jù)市場的量化參考，降低了市場參與者的使用效率，就難以對票據(jù)的信用風(fēng)險做出準(zhǔn)確的判斷。在監(jiān)管趨嚴(yán)，利差縮窄，競爭加劇的市場環(huán)境下，票據(jù)參與者通過簡化業(yè)務(wù)手續(xù)、豐富授信科目、線上化辦理、票據(jù)資產(chǎn)池等方式，值得關(guān)注的是在提升效率的同時，亦增加了監(jiān)管口徑、合規(guī)風(fēng)控等方面的難度。

       《大學(xué)》“物有本末，事有終始，知所先后，則近道也”，在幾千年中華文明史中，票據(jù)文化融匯古今、涵納中西，成就了獨具中國特色的金融文化體系之一。新時代為中國特色金融文化注入了新元素，也提出了新要求，既是為金融強國建設(shè)鑄牢文化之基、開啟力量之源，更是推動票據(jù)文化在新時代的創(chuàng)造性轉(zhuǎn)化和適應(yīng)性創(chuàng)新。

       5.1弘揚票據(jù)文化，譜寫“五篇大文章”

     2025年3月5日，國務(wù)院辦公廳印發(fā)《關(guān)于做好金融“五篇大文章”的指導(dǎo)意見》，明確重點領(lǐng)域和主要著力點，并從提升金融機構(gòu)服務(wù)能力和支持力度，強化金融市場和基礎(chǔ)設(shè)施服務(wù)功能，加強政策引導(dǎo)和配套支撐三個方面細(xì)化政策措施。人民銀行也強調(diào)要持續(xù)深化金融供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革，聚焦五篇大文章支持重點領(lǐng)域和薄弱環(huán)節(jié)，有力有效支持經(jīng)濟穩(wěn)定增長和高質(zhì)量發(fā)展。商業(yè)銀行等市場參與者積極響應(yīng)五篇大文章的政策導(dǎo)向，重點為專精特新、科技創(chuàng)新、綠色低碳、鄉(xiāng)村振興、普惠小微等領(lǐng)域企業(yè)提供票據(jù)融資，且給予精準(zhǔn)化滴灌式惠企政策，具象化將票據(jù)在歷史發(fā)展中積累的服務(wù)內(nèi)涵及產(chǎn)品外延融入“五篇大文章”的點滴實踐中。

       5.2傳承票據(jù)文化，加強服務(wù)中小微企業(yè)質(zhì)效

       經(jīng)統(tǒng)計，中小微用票企業(yè)家數(shù)占總量的98.2%，用票金額占78.1%，全市場貼現(xiàn)加權(quán)平均利率為1.51%，低于同期貸款市場報價利率（1年期）均值183個基點。中小微企業(yè)之所以愿意使用票據(jù)，除了票據(jù)作為金融產(chǎn)品的自身優(yōu)勢，更得益于是其契約精神及文化價值的廣泛受眾基礎(chǔ)，對標(biāo)習(xí)近平總書記提出的培育中國特色金融文化這一重大課題，即“誠實守信，不逾越底線；以義取利，不唯利是圖；穩(wěn)健審慎，不急功近利；守正創(chuàng)新，不脫實向虛；依法合規(guī)，不胡作非為”的“五要五不”核心內(nèi)涵概況，票據(jù)文化從理念思想、管理機制、參與主體及產(chǎn)品設(shè)計等多角度實踐詮釋了中國金融文化價值觀體系。

       5.3聚焦票據(jù)文化，支持消費市場新發(fā)展

       習(xí)近平總書記說：“文化興國運興，文化強民族強。”文化是民族之魂、精神之源，文化的價值在于它于“潤物細(xì)無聲”之中教化人心、凝聚力量。從長遠(yuǎn)來看，我國居民消費無論是從總量上，還是從結(jié)構(gòu)上都有相當(dāng)大的發(fā)展空間。從2023年的統(tǒng)計數(shù)據(jù)看，按貼現(xiàn)人所屬行業(yè)門類，“批發(fā)零售業(yè)”“制造業(yè)”為票據(jù)貼現(xiàn)融資主要行業(yè)，在票據(jù)市場的占比分別達(dá)45.33%和33.88%，且同比增幅均在30%以上②。在中辦、國辦印發(fā)《提振消費專項行動方案》中部署了8方面30項重點任務(wù)，尤其是“扎實解決拖欠賬款問題”值得關(guān)注與思考，信用是票據(jù)的本源，票據(jù)的支付與融資屬性均基于信用，票據(jù)要樹立開拓創(chuàng)新的時代精神，支持消費市場新發(fā)展即是重要一環(huán)。一方面，企業(yè)商品生產(chǎn)與貨幣收回在時空上有連續(xù)與并存的情況；另一方面，票據(jù)背書與供應(yīng)鏈?zhǔn)浇灰滋烊黄鹾�，票�?jù)信用可以幫助中小企業(yè)完成訂單，尤其是在通過借用核心企業(yè)信用，便利了鏈內(nèi)企業(yè)融資。

      5.4堅守票據(jù)文化，提升新質(zhì)生產(chǎn)力效能

      2024年12月召開的中央經(jīng)濟工作會議強調(diào)“以科技創(chuàng)新引領(lǐng)新質(zhì)生產(chǎn)力發(fā)展”，協(xié)同發(fā)揮各類金融產(chǎn)品的支持能效，無疑是深化金融體制改革的重要方向之一。無論是對制造業(yè)支持，還是對涉農(nóng)企業(yè)幫扶，亦或是積極落實國家發(fā)展戰(zhàn)略新興產(chǎn)業(yè)政策，票據(jù)業(yè)務(wù)一以貫之發(fā)揮其獨特的優(yōu)勢，將國家政策與企業(yè)需求充分串聯(lián)起來，堅守服務(wù)實體經(jīng)濟初心。從“多元自發(fā)秩序觀”出發(fā)，票據(jù)文化的培育要因地而異、與時偕行，要不斷轉(zhuǎn)型、創(chuàng)新、融匯、拓展，文化的價值不可能凝滯于一時，亦不可能“放之四海而皆準(zhǔn)”。結(jié)合服務(wù)“制造強國”、“專精特新”“綠色企業(yè)”等重點戰(zhàn)略與新質(zhì)生產(chǎn)力的重大部署，金融機構(gòu)主動研發(fā)推介圍繞區(qū)域產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型、核心技術(shù)攻關(guān)、產(chǎn)業(yè)基礎(chǔ)再造等方面的創(chuàng)新產(chǎn)品，積極滿足大數(shù)據(jù)、云計算、人工智能等先進(jìn)科技在自動化與智能化升級方面的迫切需求，發(fā)揮票據(jù)產(chǎn)品自身優(yōu)勢，在時間上共同演進(jìn)，在地域上精準(zhǔn)發(fā)力。培育票據(jù)文化，既不能固步自封的賞析，更不能生搬硬套的抄襲，乃是因地制宜與因時制宜的結(jié)合，面對新質(zhì)生產(chǎn)力高科技、高效能、高質(zhì)量特征，票據(jù)市場更要秉持服務(wù)助企深發(fā)展的初心，構(gòu)建票據(jù)文化不斷在社會發(fā)展中豐富內(nèi)涵，代代相傳，成為守護(hù)經(jīng)濟發(fā)展的中華民族璀璨瑰寶。

      [1]陳頤.儒家文化、社會信任與普惠金融[J].財貿(mào)經(jīng)濟.2017(4):5-18.

      [2]王丹莉,王曙光.論中華優(yōu)秀傳統(tǒng)文化與中國特色金融現(xiàn)代化道路[J].社會科學(xué)戰(zhàn)線. 2024(8):75-82.

      [3]肖小和.中國票據(jù)簡史[M].中國金融出版社. 2022年.

      [4]肖小和.票據(jù)史話[M].中國金融出版社. 2024年.